Aos: Beneficiários do Plano Saúde Petrobras – nossa AMS)
De:
Conselheira Fiscal do Plano Saúde Petrobras Tereza Soares (titular) eConselheiro Fiscal Linaldo Coy (suplente)

Nesse Boletim nº 10, divulgamos um resumo estruturado do RelatóriodeControles Internos da APS – Saúde Petrobras (exercício 2024), comoformade demonstrar o nosso comprometimento com a integridade e que na qualidadede representantes dos participantes, apresentar de forma transparente, onossopapel como Conselheiros Fiscais – mandato 2023/2025, apresentando a seguir um reporte das nossas últimas atividades:

Resumo estruturado do Relatório de Controles Internos da APS– SaúdePetrobras (exercício 2024).

1 – Objetivo e Escopo

 O relatório atende ao Estatuto Social (art. 47, VI) e ao Regimento Interno do Conselho Fiscal (item 3.1 g).

 Reúne a estrutura e ações de gestão de riscos e controles internos realizadas em 2024, avaliando execução orçamentária, governança e conformidade com a RN ANS 518/2022. 2 – Estrutura de Governança e Riscos

 Governança composta por Assembleia Geral, Conselho Deliberativo, Conselho Fiscal, Diretoria Executiva, Auditoria, Compliance, RiscoseOuvidoria.

 Em 2024, 13 empregados atuaram na Gerência de Auditoria, Compliance e Riscos, organizada em três coordenações.

 Realização de 8 cursos obrigatórios (Governança de Dados, Anticorrupção, LGPD, Assédio, Fraudes etc.), com95%deaproveitamento.

4 – Atividades de Gestão

 Metodologia: baseada em COSO e COBIT; Política de Riscos e Controles aprovada em 2023.

 Resultados 2024:

 77 fatores de risco revisados
 68 controles revisados
 10 novos planos de ação implementados
 Plano de Continuidade de Negócios (PCN): 13 planos de ação(2concluídos em 2024, 2 no 1º semestre de 2025 e 9 emandamentoparaconclusão até fim de 2025).

 Riscos Estratégicos: matriz elaborada com 10 riscos e 21 controles.

 Conformidade ANS 518/22:
 Práticas mínimas: 100% atingidas.

 Práticas avançadas: 94% (lacunas em revisão/publicação semestral de demonstrações financeiras).

 Plano de ação: contratação da KPMG para revisão limitada das DF semestrais em 2025.

5 – Monitoramento de Indicadores

 Indicadores financeiros foram acompanhados regularmente.

 Houve insuficiência pontual no Fundo Garantidor (ago-out/2024), sanada em novembro, com emissão de Carta de Recomendação pelo CF.

6 – Efetividade dos Controles

Testados 20 controles de cadastro e gestão de acesso →eficácia de70%, sem impactos relevantes nos 30% restantes.

 Relatório da KPMG apontou melhorias já implementadas (ex.: revisão de acessos, interfaces sistêmicas, dependentes no Service Now).

 Auditoria independente não emitiu novas recomendações relevantesem2024.